Proceso de presupuesto

Vista general

El presupuesto operativo es el plan financiero y operativo integral de la ciudad de Longmont. Debido a la gran cantidad de información que contiene, puede resultar un documento complejo. El lector debe tener presente que el objetivo principal de este documento es responder a dos preguntas fundamentales: "¿De dónde provienen los fondos de la ciudad?" y "¿Cómo se gastan los fondos de la ciudad?".

Existen diversas maneras de presentar la información que responde a estas dos preguntas (y a muchas otras). Este presupuesto se centra en la estructura de fondos de la ciudad. Toda la información presentada está organizada según el fondo responsable de prestar un servicio o realizar una actividad. Por ejemplo, el dinero que la ciudad recauda de sus clientes por el consumo de electricidad se destina al servicio eléctrico a través del Fondo de Electricidad.

Presupuesto operativo

El presupuesto operativo está dividido en secciones por fondo y contiene información sobre cada uno de los fondos de la ciudad, incluyendo la estructura del fondo, la situación financiera, los servicios que presta ese fondo, el/los departamento(s) y división(es) que prestan esos servicios, los indicadores de rendimiento y los gastos de los últimos tres años por partida.

Programa de mejora de capital

El Programa de Mejoras de Capital detalla las necesidades de infraestructura de capital de la ciudad para el período de cinco años. Un proyecto de capital se define como la construcción, el reemplazo o la mejora de infraestructura (edificios, carreteras, parques, líneas de agua y alcantarillado, etc.) con una vida útil mínima de cinco años y un costo mínimo de $10,000. El personal completa cuatro hojas de trabajo detalladas para cada proyecto presentado. La información del proyecto incluye la descripción del proyecto, el mapa de ubicación, los beneficios del proyecto, el costo, las fuentes de financiamiento, el impacto en el presupuesto operativo actual y futuro, el cronograma del proyecto, el impacto en otras agencias y la evaluación basada en los criterios de priorización. Todos los proyectos se priorizan por fondo. Luego, con base en la proyección financiera a cinco años de cada fondo, los proyectos se programan durante el período de cinco años.

Existen numerosas políticas financieras y programáticas que proporcionan el marco dentro del cual se desarrolla cada año el Presupuesto y el Programa de Mejoras de Capital, incluyendo las de la Ciudad:

• Políticas financieras
• Informe de evaluación financiera, que proporciona proyecciones detalladas de ingresos a cinco años, tendencias y datos de gastos para los principales fondos de la ciudad.
• Plan de mantenimiento de activos de capital, que incluye clasificaciones del estado de la infraestructura de la ciudad y programas de reemplazo o mejora a 20 años.
• Visualiza Longmont, el documento de planificación a largo plazo de la ciudad
• Puntos de referencia de calidad de vida
• Planes a largo plazo y estudios tarifarios para los servicios que presta la Ciudad

El tema subyacente en todos estos planes y documentos es la declaración de misión de la ciudad, que es: "Mejorar la calidad de vida de quienes viven, trabajan o visitan nuestra comunidad".

¿Preguntas?

Si tiene preguntas o comentarios, comuníquese con Sandra Sifuentes, Gerente de Presupuesto, al 303-651-8974 o por correo electrónico a Sandra.Sifuentes@LongmontColorado.gov.